中国人民银行近日正式出台《关于进一步加强数字人民币管理服务体系和相关金融基础设施建设的行动方案》，标志着我国数字货币建设进入新阶段。
这份行动方案从机制层面明确了数字人民币的发展方向，将推动其从电子支付工具向现代化数字支付和流通手段的转变。
从发展现状看，数字人民币已取得显著成效。
截至2025年11月末，数字人民币累计处理交易34.8亿笔，交易金额达16.7万亿元，充分体现了其在日常支付中的广泛应用。
个人钱包开立数量达2.3亿个，单位钱包1884万个，表明数字人民币已成为社会各界广泛接受的支付工具。
在跨境支付领域，多边央行数字货币桥累计处理业务4047笔，交易金额折合人民币3872亿元，其中数字人民币占比约95.3%，充分展现了其在国际支付中的重要作用。
行动方案的核心创新在于明确了数字人民币的新定位。
央行党委委员、副行长陆磊指出，经过深入研发试验，数字人民币将从数字现金时代迈入数字存款货币时代。
这一转变意味着数字人民币不再仅是现金的数字化替代品，而是具有商业银行负债属性、以账户为基础、兼容分布式账本技术特点的现代化支付手段。
新型数字人民币将由中央银行提供技术支持和监管，具备货币价值尺度、价值储藏和跨境支付等核心职能。
在制度框架上，行动方案进一步优化了"双层架构"。
顶层由中央银行负责业务规则、技术标准制定，承担基础设施的规划、建设和运营。
二层由商业银行和非银行支付机构组成，商业银行为个人和单位开立数字人民币钱包，负责客户资金安全，提供流通支付服务，相关业务纳入存款保险范畴，享受与存款同等的安全保障。
非银行支付机构提供的数字人民币由客户以银行存款兑换，实施100%的保证金制度。
为明确各方责任和权利关系，行动方案规范了数字人民币计量框架。
银行类运营机构的数字人民币纳入准备金制度框架管理，开立的钱包余额统一计入存款准备金交存基数。
这一安排确保了数字人民币在货币政策传导中的有效性，同时保持了金融体系的稳定性。
数字人民币钱包余额按流动性分别计入相应货币层次，形成了科学的货币统计体系。
激励机制的设计是行动方案的重要内容。
方案明确银行机构可为客户实名数字人民币钱包余额计付利息，遵守存款利率定价自律约定。
这一安排既激励个人和单位持有数字人民币，又有利于商业银行保持负债稳定性。
对非银行支付机构而言，数字人民币保证金与客户备付金无差异，确保了公平竞争的市场环境。
在技术应用方面，行动方案提出了"账户体系+币串+智能合约"的数字化方案。
这一方案将升级现有账户体系，在数字人民币钱包基础上推动新兴技术应用，提升人民币发行、流通、支付等各环节的数字化和智能化水平。
账户体系具有规范性、合规性、可识别和互通性强的优势，可融入银行现有业务体系，结合可编程能力和智能合约，为金融创新提供了广阔空间。
行动方案还强调了受理环境建设的重要性。
通过高效系统设计和全局一本账实现实时结算，全面降低信息流与资金流分离的交易费用，进一步提升数字人民币的使用便利性和经济效益。
这将有助于推动数字人民币在零售、批发等各类场景中的广泛应用。
数字人民币的推进不仅是支付工具的迭代，更是金融基础设施的系统性升级。
《行动方案》以计量、监管、运营与技术生态的协同完善，回应了规模化应用带来的现实挑战。
面向未来，关键在于坚持安全与效率并重、创新与规范并举，让制度边界更清晰、技术底座更稳固、应用生态更可持续，从而在服务实体经济、便利民生与维护金融稳定之间实现更高水平的平衡。