柬埔寨商业部近期采取行动，对商业注册系统中的股东背景进行全面审查，这是该国推进商业监管现代化的重要举措。根据商业部2月25日发布的通告，自今年1月8日"简化商业注册程序部长令"生效以来，已有224家公司申请豁免年度申报罚款，498名股东主动接受背景审查。 商业部利用国际通用的道琼斯风险和合规系统对股东身份进行核实。审查结果显示，9名股东被列入观察名单，涉及可能的洗钱风险或合规问题。商业部随即要求将这些股东的姓名从商业注册系统中移除，以防范金融风险，维护商业环境的健全性。该举措反映了柬埔寨国际反洗钱合规上的认真态度。 去年12月，柬埔寨商业部长占妮莫签发了新的商业注册程序令，标志着该国商业法规体系的重大调整。新法令涉及多个方面的改革，包括控股公司和集团名义注册、公司秘书制度、年度申报、反洗钱合规以及公司注销等关键环节。这些改革旨与国际商业规范接轨，参照新加坡和香港等地的先进经验。 在公司秘书制度上，新法令规定所有有限责任公司必须注册后三个月内任命合格的公司秘书。但商业部随后澄清，该义务仅适用于有限责任公司，独资企业、初创企业、非正式经济主体和中小型企业无需遵守此规定。这一差异化安排既强化了大型企业的治理要求，又避免了对小微企业的过度负担。有限责任公司在选任公司秘书时享有充分自由，可任命任何符合资质的个人或法人，商业部同时鼓励专业服务提供者提升自身资质水平。 为加强企业的申报责任，新法令要求所有公司每年申报营运状况并更新信息。对于连续三年未申报的公司，将被自动列为"冻眠"状态，其董事也将被纳入观察名单，禁止注册新公司或变更现有公司信息。这一机制有效约束了企业的合规行为。 为鼓励企业主动履行申报义务，商业部推出了激励政策。企业只需缴纳最近一年的罚款，过去累积的罚款将一笔勾销。符合条件的企业需在新法令生效后60个工作日内完成补缴和股东背景调查申报。商业部同时警告，违规遗漏年度申报的公司将被禁止向国家税务总局缴纳专利税，有关纳税期限为今年3月31日。 在控股公司和集团名义的使用上，新法令也进行了严格规范。控股公司必须在柬埔寨拥有至少3家注册子公司，并持有每家公司51%以上的表决权股份，且不能以贸易为主要业务。集团则需拥有至少3家注册子公司，并持有每家公司51%以上的表决权股份。这些规定防止了虚假控股结构的滥用。 商业部目前正在起草新的部长令草案，并将颁布《商业注册与合法商业运营手册》作为标准作业程序，为上述改革提供补充指导。这表明柬埔寨在完善商业法规体系上的持续努力。
柬埔寨商业注册制度正从"宽进"向"严管"转变。随着监管制度优化，企业合规经营将成为市场健康发展的基础，也将为营商环境与金融安全提供更有力的保障。